「以案释法」上海某代理记账公司虚开发票被抓_涉案金额7340万

增值税发票就像是一把双刃剑,用得好能够保证国家税款的应收尽收,用得不好就会成为不法分子盗窃国库的工具。近几年,虚开发票屡禁不止,几乎每隔一段时间,小编都会看到企业因为虚开发票锒铛入狱的消息。这不,上海某代理记账公司虚开发票被抓。


据杭州市上城区人民检察院一则起诉书显示,**(上海)有限公司(以下简称**公司)于2013年注册成立,公司法定代表人张某乙,实际控制人张某甲(另案处理),公司主营代理记账、税管家等业务。


2018年1月,张某甲、被告人田某某经人介绍结识方某某、蒋某某,方、蒋提出欲将二人实控的杭州****公司(以下简称*****)、杭州****公司(以下简称****)、杭州****公司(以下简称*****)账户内的资金以最少代价转至个人账户。在没有实际业务发生的情况下,张某甲指使**公司市场部经理被告人田某某、销售宋某(另案处理)通过**公司实控的如东**中心、如东**中心等多家企业及协助方、蒋成立的如东**中心,与****、****、*****签订虚假业务合同并开具以服务费、佣金等为名的增值税普通发票。*****等三家公司按合同约定将款项打入上述开票企业走账,最终钱款打回方、蒋提供的个人账户,**公司收取票面金额6%左右的服务费。


截止案发,**公司通过上述方式给方某某、蒋某某的****、****、****三家公司虚开发票共计740张左右,票面金额总计约人民币7340万元,收取服务费总计人民币442万余元,部分用于缴纳税费。


被告人田某某系**公司市场部经理,负责公司业务部门的整体经营与管理,并且联系管理上述业务,其通过上述部分业务获得公司业务提成8842元人民币。


2020年8月19日,公安机关在上海市闵行区**路**弄**号**室将被告人田某某抓获归案。

税务局是如何发现你有“虚开发票”行为的?

1、短期内利用不同的身份证在不同的城市或者地区注册多家公司,并登记为增值税一般纳税人和领取增值税专用发票的,但是开票量与收入、利润出现异常的企业。


提示:这种异常大多出现在商贸企业、咨询公司、服务公司等,所以很容易被追踪。


2、“一址多照”。在一个经营场所注册多家公司后,大量购买增值税普发票。


3、突然大量收购亏损或者资不抵债公司以及一些未注销的停歇业公司。这些企业财务数据已经在税务机关数据库被储存,一旦这些企业启动经营和开具发票,税务机关大数据系统马上就会通过异常提出预警。


4、利用服务公司和咨询公司提供的“无形”服务,在企业没有发生任何经营变化的情况下,突然出现与企业本身没有相干新名目的费用,而且费用数额突然加大。


伴随着国家金税工程四期的全面启动,国家组织的“监管网”变得越来越密,我国进入到了“以数治税”、“精准监管”新时代,企业的一举一动将被列入了税务稽查系统,国家将实施最严格的手段打击逃税避税。那么,在税务系统监管如此严厉的环境下,合理、合法、安全高效节税筹划方式在哪里呢?


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