XXX隆高新科技有限公司 | 文件编号 | 版本号 | |||
YXL-GL-023 | 1.0 | ||||
文件类别：规定 | 页 码 | 生效日期 | 密集程度 | ||
文件名称：采购付款收票规定 | 共 2 页 | 2019年12月1日 | 普通 | ||
编制： 财务部 | 审核： | 批准： | |||
受控范围：各部门、各分公司 | |||||
采购付款及收票规定
一、目的：为规范采购付款和收票流程，降低资金风险和税务风险，制定本规定。
二、适用范围：瑞升及永尚盛涉及物料采购、费用报销等与付款、收票相关的所有业务
三、付款制度：
1、采购付款原则上要求凭票付款，需按要求填写付款申请单附发票，并附签批过的申购单、合同、入库单等相关资料，同时提供挂账单。（采购列明清单，就已发生业务的供应商，列出无法做到凭票付款的供应商清单，经朱总签批后可允许付款后追票；清单之外的供应商均需在付款前提供发票，新供应商除有特别签批外也作为凭票付款供应商管理）
2、费用报销必须凭票报销，否则财务部不予受理。
3、个人借款列明借款原因及用途，并在规定期限内冲账。
4、为保证审单的可靠性，财务审单期限原则上定为1天。费用会计负责接收并初步审核单据，经主管二次审核好后每天送审一次，即当天上午收到的单据下午下班前送审，下午收到的单据次日下班前送审。特殊情况另行处理。采购员递单须预留好财务的审单时间，须避免以生产紧急为借口造成单单急单的情况。
四、收票制度：
1、付款时未提供发票的业务，经办人须自付款之日（以实际支付日期为准）起30天（含非工作日）内向财务部递交发票冲账资料进行冲账。规定期限内未递交的，在其按要求递交之前经办人工资将暂停发放。
2、月结供应商，经办人须定期跟对方对账并催收发票，并在对方发票开出之日（以对方发票的开票日期为准）起10天（含非工作日）内将相关挂账资料递交财务部。未在规定期限内递交的，在其按要求递交之前，该经办人工资暂停发放。
3、个人借款业务，经办人须在款项借出之日起30天（含非工作日）内向财务部递交资料冲账。规定期限内未递交的，在其按要求递交之前经办人工资将暂停发放。个人借款超期未冲账的业务累计超过5笔（不包含5笔），财务部将不再受理该经办人的个人借款业务。（某笔个人借款业务确实无法提供冲账发票和资料进行冲账的，需填写个人借款无票冲账申请单（表样如下），经总经理签批后可不作为待冲账的业务处理。）
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